Организация деятельности коммерческого банка в современной экономике
Елена Евгеньевна Дульнева
Эксперт по предмету «Банковское дело»
Задать вопрос автору статьи
Общее представление о современном коммерческом банке
Определение 1
Коммерческий банк – это кредитная организация, которая в целях систематического извлечения прибыли осуществляет банковские операции, исключительное право на что предоставлено ей в установленном порядке уполномоченным финансовым органом государства (как правило, центральным банком).
Современные банки осуществляют разностороннюю и многоаспектную деятельность. Она заключается в выполнении ими следующих банковских операций:
- привлечение во вклады и депозиты денежных средств граждан и организаций;
- размещение от своего имени и за свой счёт привлечённых средств на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование граждан и организаций);
- открытие и ведение банковских счетов граждан и организаций;
- осуществление по поручению граждан и организаций платежей, расчётов, переводов и т.п.;
- купле-продажа (обмен) иностранных валют и драгоценных металлов;
- расчётно-кассовое обслуживание предприятий и индивидуальных предприятий;
- принятие участие на рынке ценных бумаг и т.д.
Таким образом, банки в настоящее время представляют собой коммерческие организации, основными объектами деятельности которых являются денежные средства, финансовые инструменты и иные ценности. При этом их деятельность преимущественно заключается в оказании услуг: они не производят какие-либо материальные объекты, разве что создают «кредитные деньги», то есть увеличивают объём денежной массы без дополнительной фактической эмиссии денежных средств.
На данной основе можно сформулировать следующие позиции, которые отражают специфику современной банковской деятельности:
- в кредитных операциях имеет место одностороннее движение стоимости, в то время как в торговле – встречное;
- в результате кредитных операций отсутствует переход права собственности на товар от продавца к покупателю (как в торговле) – имеет место только временное владение;
- банк, как правило, распоряжается не собственными средствами (как большинство других торговых предприятий), а привлечёнными у клиентов в форме вкладов и депозитов;
- получаемый коммерческим банком доход обычно является процентом от стоимости банковского продукта (услуги), а не всей стоимостью, как в торговых организациях.
«Организация деятельности коммерческого банка в современной экономике» 👇
Организационные основы деятельности коммерческих банков
Деятельность коммерческих банков базируется на нескольких основополагающих началах. Они называются принципами, выработаны в процессе долгого развития банковского дела и являются актуальным руководством к деятельности в современной мировой банковской практике. К таковым принципам относятся:
- Во-первых, банковская деятельность осуществляется в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает возможность коммерческого банка осуществлять различные платежи и расчёты только в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах, а это может быть достигнуто в результате количественного и временного соответствия своих ресурсов и кредитных вложений.
- Во-вторых, деятельность коммерческих банков базируется на полной экономической самостоятельности. То есть банки свободно распоряжаются собственными и привлечёнными средствами и несут, соответственно, экономическую ответственность за результаты своей деятельности.
- В-третьих, взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся, прежде всего, как рыночные. То есть основными мотивами взаимоотношений банка с гражданами и организациями являются не общегосударственные и общенациональные интересы, а критерии прибыльности, риска и ликвидности.
- В-четвёртых, деятельность коммерческих банков преимущественно регулируется посредством применения косвенных экономических методов. Это означает, что органы государственной власти только определяют общие «правила игры» на рынке банковских услуг, а не приказывают кредитным организациям, что и как им делать.
Коммерческий банк может действовать как организация только в случае рационального (оптимального) распределения полномочий и ответственности между структурными подразделениями и отдельными служащими. В самом общем виде организационная структура коммерческого банка может быть представлена следующими органами:
- общее собрание акционеров (участников) – высший орган коммерческого банка;
- совет банка (наблюдательный совет) – орган, который осуществляет общее руководство деятельностью коммерческого банка, определяя её общие направления;
- правление (совет директоров) – орган, который осуществляет непосредственное руководство деятельностью коммерческого банка;
- блок общих вопросов управления — включает отделы планирования, прогнозирования, безопасности и юридическую службу;
- блок коммерческой деятельности – включает отделы, которые непосредственно занимаются возмездным обслуживанием клиента;
- финансовый блок – включает отделы, которые осуществляют учёт собственной банковской деятельности, включая учёт внутрибанковских расходов;
- блок автоматизации – включает отделы, которые обеспечивают функционирование технических средств, осуществляющих электронную обработку данных;
- административный блок – включает службы по управлению персоналом, секретариат, канцелярию и хозяйственные подразделения;
- ревизионная комиссия – состоит из сотрудников, которые осуществляют контроль за финансовой дисциплиной в коммерческом банке;
- кредитный комитет – состоит из должностных лиц других отделов коммерческого банка, которые определяют стратегические направления развития банка в сфере кредитных операций.
Находи статьи и создавай свой список литературы по ГОСТу
Поиск по теме
Дата последнего обновления статьи: 02.08.2022
(в ред. Федерального закона от 29.07.2017 N 281-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.
Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется ее единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.
При избрании лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и на должность председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации должны соблюдаться ограничения, установленные пунктом 4 статьи 65.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа (далее — руководитель кредитной организации), главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, не вправе осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера в других организациях, являющихся кредитными организациями, иностранными банками, страховыми или клиринговыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли на товарных и (или) финансовых рынках, акционерными инвестиционными фондами, специализированными депозитариями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, организациями, осуществляющими деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовыми компаниями, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации. Указанное ограничение не применяется, если кредитные организации (иностранный банк и кредитная организация) являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, а также если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
(в ред. Федерального закона от 29.05.2019 N 105-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Лицо, осуществляющее функции члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, и кандидат на указанную должность должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, а также квалификационным требованиям, устанавливаемым в соответствии с федеральными законами.
В случае, если в отношении члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вступил в законную силу обвинительный приговор суда за совершение умышленного преступления либо вступило в силу решение суда о привлечении члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации к субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной или некредитной финансовой организации (далее при совместном упоминании — финансовая организация) либо к ответственности в виде взыскания убытков в пользу финансовой организации в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)») или о назначении административного наказания в виде дисквалификации, указанный член совета директоров (наблюдательного совета) считается выбывшим из состава совета директоров (наблюдательного совета) со дня вступления в силу соответствующего решения суда.
Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в течение трех рабочих дней со дня принятия такого решения и представить сведения и документы, предусмотренные пунктом 10 части первой статьи 14 настоящего Федерального закона.
Кредитная организация в соответствии с порядком, установленным частями восьмой и десятой настоящей статьи, может возложить отдельные обязанности указанных в части восьмой настоящей статьи лиц, предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации, на лиц, занимающих должности, указанные в части девятой настоящей статьи, и иные должности в кредитной организации и соответствующих квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона.
Лицо, осуществляющее функции руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации (за исключением небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) и единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, при согласовании кандидатур, назначении (избрании) на должности и в течение всего периода осуществления функций по указанным должностям, включая временное исполнение должностных обязанностей, должно соответствовать квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона.
Лицо, осуществляющее функции заместителя единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа, заместителя главного бухгалтера, руководителя или главного бухгалтера филиала, а также кандидаты на указанные должности небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, при их назначении (избрании) на должности и в течение всего периода осуществления ими функций по указанным должностям (включая временное исполнение должностных обязанностей) должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона.
Для получения согласия Банка России кредитная организация (включая небанковскую кредитную организацию, имеющую право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) обязана направить ходатайство о согласовании кандидатов на должности, указанные в части восьмой настоящей статьи (возложении временного исполнения обязанностей по этим должностям и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации), и представить сведения и документы, предусмотренные пунктами 8 — 10 части первой статьи 14 настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня получения таких документов в порядке, предусмотренном нормативным актом Банка России, дает согласие на назначение (избрание) указанных лиц на перечисленные должности или представляет мотивированный отказ в письменной форме по основаниям, предусмотренным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона. Отказ Банка России в согласии на назначение (избрание) кандидата может быть обжалован им в судебном порядке.
Кредитная организация (включая небанковскую кредитную организацию, имеющую право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) обязана в порядке, установленном нормативным актом Банка России, в письменной форме уведомить Банк России о назначении (избрании) кандидатов на должности, указанные в частях восьмой и девятой настоящей статьи (возложении временного исполнения обязанностей по этим должностям и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации), в течение трех рабочих дней со дня принятия такого решения и об освобождении указанных лиц от занимаемых должностей (освобождении от временного исполнения обязанностей по этим должностям и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации) не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.
В случае, если кредитной организацией (включая небанковскую кредитную организацию, имеющую право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) после получения согласия Банка России на назначение (избрание) кандидатов, указанных в частях седьмой и восьмой настоящей статьи, и до фактического их назначения (избрания) на должности, указанные в части восьмой настоящей статьи (возложения временного исполнения обязанностей по этим должностям и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации), выявлены факты несоответствия кандидатов квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, кредитная организация обязана отказать кандидату в назначении на должность и не позднее одного рабочего дня, следующего за днем выявления таких фактов, в письменной форме уведомить об этом Банк России с указанием фактов, повлекших принятие такого решения. При этом положительное заключение Банка России о согласовании кандидата считается аннулированным.
В случае, если факты несоответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, выявлены кредитной организацией после фактического назначения (избрания) кандидатов на должности, указанные в части восьмой настоящей статьи (возложения временного исполнения обязанностей по указанным должностям и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации), либо на должности, перечисленные в части девятой настоящей статьи (возложения временного исполнения обязанностей по указанным должностям), кредитная организация обязана:
1) не позднее двух рабочих дней, следующих за днем выявления таких фактов, в письменной форме уведомить об этом Банк России (с указанием соответствующих фактов);
2) не позднее одного месяца со дня выявления таких фактов в порядке, предусмотренном трудовым законодательством, освободить лицо от занимаемой должности (освободить от временного исполнения обязанностей по этой должности и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации);
3) уведомить Банк России об освобождении лица от занимаемой должности (освобождении от временного исполнения обязанностей по этой должности и (или) исполнения отдельных обязанностей, предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации) в порядке, предусмотренном частью одиннадцатой настоящей статьи.
В случае, если после направления кредитной организацией уведомления, предусмотренного частью шестой настоящей статьи, кредитной организацией выявлены факты, свидетельствующие о несоответствии деловой репутации избранного члена совета директоров (наблюдательного совета) требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, кредитная организация обязана не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких фактов, в письменной форме уведомить Банк России об этом (с указанием соответствующих фактов), а также о принятых кредитной организацией мерах по прекращению полномочий указанного лица.
В случае неисполнения кредитной организацией обязанностей, предусмотренных пунктом 3 части тринадцатой и частью четырнадцатой настоящей статьи, либо в случае самостоятельного выявления Банком России фактов несоответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, лиц, указанных в частях четвертой, седьмой — девятой настоящей статьи, Банк России направляет в кредитную организацию предписание с требованием об их замене в порядке, установленном нормативным актом Банка России.
В случаях, установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», полномочия единоличного исполнительного органа банка могут осуществляться обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора». При этом положения частей восьмой и десятой настоящей статьи не применяются.
Система управления коммерческим
банком строится на основе долевого
способа образования уставного фонда
(в виде паев или акций), а степень участия
и реальное влияние учредителя банка на
его деятельность определяется размерами
пакета акций и их типом.
Учредителями банка в настоящее время
могут быть министерства, ведомства,
другие органы государственного
управления, банки, объединения,
предприятия, организации, учреждения,
а также физические лица.
Доля каждого из учредителей, акционеров
(участников) не должна превышать 35%
размера уставного капитала. Минимальный
состав учредителей банка — 3 физических
(юридических) лица.
Учредители или акционеры вступают в
банк на добровольных началах. Общее
руководство деятельностью коммерческих
банков осуществляют собрания пайщиков,
или акционеров, и советы банков, которые
избираются из их представителей.
Управляют текущей деятельностью
правления, образуемые советами банков.
Уставами банков обычно предусматривается,
что члены правления не могут быть
одновременно членами Совета.
Все органы банковского управления имеют
свои конкретные права.
Основным (высшим) органом управления
коммерческим банком является собрание
акционеров (пайщиков) банка. Оно реализует
свои функции и задачи непосредственно
через исполнительные, а также контрольные
органы банка, которые целиком ему
подотчетны. Собрание акционеров
(пайщиков) решает основные вопросы,
определяющие деятельность банка. Оно
принимает решения об основании банка,
численности его участников, размере
уставного фонда, паевого взноса; избирает
совет банка и ревизионную комиссию;
утверждает устав банка и Положение о
совете, правлении банка, ревизионной
комиссии и вносит в них изменения;
рассматривает и утверждает годовой
баланс банка, отчет о прибылях и убытках
за истекший операционный год, заключение
и отчет ревизионной комиссии, распределяет
прибыль банка и т.п.
Совет банка решает вопросы об открытии
филиалов и представительств банка,
структуре и численности его работников,
о расходах на содержание и развитие
банка; определяет основные условия
предоставления кредитов. Он также вносит
предложения собранию акционеров
(пайщиков) об изменении уставного фонда,
устава банка; утверждает постоянно
действующие комитеты и избирает их
членов; контролирует работу правления.
Правление банка организует и осуществляет
руководство оперативной деятельностью
банка и обеспечивает выполнение решений
собрания акционеров (пайщиков) и совета
банка; утверждает положения о структурных
подразделениях, филиалах банка; решает
вопросы подбора, подготовки и использования
кадров.
Председатель правления банка руководит
деятельностью банка в соответствии с
полномочиями, предоставленными ему
Советом банка, участвует в работе Совета
с правом совещательного голоса.
При правлении коммерческого банка
обычно создаются различные комитеты:
кредитный, ревизионный, стратегический
и т.д.
Центральным звеном в осуществлении
активных операций банка выступает
кредитное управление. Банк может
предоставлять кредиты предприятиям,
организациям и другим банкам, финансовым
компаниям и населению. В рамках управления
прогнозированием деятельности банка
отделом организации хозрасчетной
деятельности на основе анализа фактических
и запланированных доходов, в том числе
и от кредитных операций, намечаются
конкретные меры по их повышению и
ставятся в этой связи задачи кредитному
управлению.
Соседние файлы в папке учебные пособия
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #