От регистрации самозанятости до оплаты налогов: личный опыт в «Сбербанк-Онлайн»
4 марта 2020
Финансы
Обзоры
15 минут
Первый год эксперимента с самозанятыми оказался успешным: с 2020 года расширился список регионов для регистрации в этом статусе с 4 до 23, а к борьбе за клиентов подключились банки. Теперь они наравне с сервисом «Мой Налог» от ФНС предлагают регистрацию в качестве самозанятого прямо в мобильном приложении или в личном кабинете. Первыми подобный сервис в своих приложениях запустили Сбербанк, Альфа-Банк, Рокетбанк и Ак Барс Банк, а затем к ним стали присоединяться и другие участники рынка.
Читайте нас в Telegram
Рассказываем об инсайтах для развития цифровых сервисов и приглашаем на мероприятия Markswebb
Подписаться на канал
Запуск сервиса для самозанятых отлично вписывается в концепцию экосистемы, которую многие банки сейчас развивают: скорее всего, в ближайшее время они будут активно развиваться и станут для банков must have. UX-исследователь Markswebb Женя Савельева прошла путь от регистрации самозанятости до оплаты первого налога в мобильном банке «Сбербанк-Онлайн» и проанализировала все этапы с позиции клиента и аналитика пользовательского опыта. В этой статье собраны основные выводы и рекомендации по результатам эксперимента.
Контекст
В свободное от исследований время Женя подрабатывает догситтером: берет собак (и кошек) жить к себе и заботится о них на время отъезда хозяев за небольшую плату. Регистрировать из-за этого ИП не имеет смысла: заработок в год меньше, чем страховые и пенсионные взносы, подавать декларацию из-за небольших сумм не хочется. Самое простое и выгодное решение — зарегистрироваться в качестве самозанятой и платить налог 4% вместо 13%.
Сбербанк одним из первых запустил сервис регистрации самозанятых, у Жени давно есть его карта, и мобильное приложение уже установлено на телефоне, в отличие от сервиса «Мой налог». Это было основным критерием выбора: при высоком недоверии к государственным сервисам и нежелании устанавливать еще одно приложение, пользователь скорее воспользуется для регистрации мобильным приложением или личным кабинетом своего банка. А если их несколько и только один сделал регистрацию самозанятых, он имеет все шансы стать основным, потому что наиболее полно соответствует потребностям клиента.
Поиск сервиса и изучение условий
Сервис регистрации самозанятых в приложении «Сбербанк-Онлайн» находится не в самом очевидном месте — в разделе «Платежи» под названием «Свое дело — сервис для самозанятых». Предполагается, что здесь будущий самозанятый найдет всю необходимую информацию для принятия решения, но на самом деле раздел не очень хорошо работает для онбординга: нет четкого позиционирования на целевую аудиторию, тексты формальные бюрократические.
Плюс:
Есть довольно подробный FAQ по условиям, который можно отправить себе в мессенджер, чтобы потом почитать.
Минусы:
- Неудачная подача информации: 7 страниц текста, в котором сложно ориентироваться.
- Неясно, чем статус самозанятого лучше работы вчерную или кому полезно поменять статус ИП на самозанятого.
Регистрация
Регистрация в статусе самозанятого происходит в привязке к существующей карте клиента банка. Если она для этого не подходит, нужно оформить новую.
Выглядит это следующим образом: из процесса регистрации клиент отправляется в общий раздел карт >> не понимает, какой продукт подойдет для самозанятых >> ищет информацию в интернете >> оформляет продукт >> возвращается к форме регистрации >> выбирает свою сферу деятельности >> привязывает карту >> отправляет заявку >> моментально получает две SMS с подтверждением: от Мой Налог и от Сбербанка. В приложении в этот момент ничего не меняется: по-прежнему доступна кнопка «Подключить сервис».
Плюсы:
- Можно выбирать несколько видов деятельности, есть поиск.
- Подробно описаны условия подключения.
- Есть экран с подтверждением данных: можно все перепроверить.
- На экране успеха есть информация о сроке постановки на учет.
- Приятно, что в SMS поздравляют и дарят бесплатный пакет услуг.
Минусы:
- Не объяснили, почему существующая карта не подходит для регистрации.
- В приложении нет информации, какая карта подходит для самозанятых, а ссылка из процесса регистрации ведет в общий раздел карт, а не на конкретный продукт.
- Экран успеха сообщает о регистрации в течение 6 рабочих дней, SMS-подтверждение от сервиса «Мой Налог» приходит сразу, а в приложении по-прежнему доступна кнопка подключения сервиса. Не понятно, SMS — это подтверждение регистрации и подключения сервиса или нужно дождаться дополнительного уведомления в течение шести дней. Неясно, отправлена ли заявка или произошел технический сбой.
- На бесплатный пакет услуг банк предлагает подписаться вне авторизованной зоны: предложение открывается не в приложении, а в WebView. Клиент должен вводить свой e-mail, хотя банк его уже знает и мог бы показать предзаполненное поле с возможностью редактирования.
Учет доходов
В приложении «Сбербанк Онлайн» самозанятые могут учитывать доход, полученный на карту, выпущенную для деятельности самозанятого, а также на любую другую карты или наличными. В первом случае все происходит автоматически, во втором нужно самостоятельно выставить чек.
При попытке выставить чек вручную за прошедший налоговый период появляется сообщение о технической ошибке: «Чек не создан. Создание чеков временно недоступно. Попробуйте повторить попытку позже». Не понятно, это временный сбой, или нельзя создавать чеки за прошлый месяц.
Плюсы:
- Если оплата приходит на привязанную к сервису карту, чек создается автоматически.
- На чеке есть QR-код: если оплата происходит при встрече вживую, это ускорит передачу чека (считывание по QR быстрее, чем отправка в мессенджеры).
- Есть встроенная функция «поделиться»: чек можно отправить в мессенджеры, почту, соцсети и т.д.
- В приложении есть архив чеков: можно посмотреть дату, сумму, отправить ссылку на чек.
- Можно отозвать чек, чтобы он не учитывался при расчете налогов (если поступившая на счет сумма не является доходом от самозанятости или чек выставлен ошибочно).
Минусы:
- Осталось неясным, почему не получилось создать чек за предыдущий месяц: то ли произошел технический сбой, то ли этого делать нельзя, потому что налоги выставляются до 12 числа следующего месяца, а эта дата уже прошла. Банк об этом никак не информирует, да и возможность выставлять чеки задним числом в приложении есть.
- В чеках будет сложно ориентироваться, если понадобится вспомнить, за какую услугу пришла оплата. Во-первых, чек нельзя переименовать или добавить примечание, во-вторых, нигде не написано, за что пришли деньги: на всех чеках одна и та же формулировка «услуги самозанятого».
- Нигде не отображается текущая сумма налога, которую нужно заплатить с конкретного дохода: из-за этого сложно контролировать, сколько денег должно быть на карте для оплаты налога, а сколько можно потратить.
Оплата налога
По описанию условий в приложении, сумма налога должна появляться после 12 числа следующего месяца, но в приложении самозанятый эту сумму и счет на оплату не видит. При обращении в чат оператор уточнила, что налоговая выставляет счет в Личном Кабинете налогоплательщика, хотя в приложении «Сбербанк Онлайн» информации об этом нет.
Плюс:
Можно оплатить квитанцию по QR-коду.
Минус:
Из описания условий ошибочно можно подумать, что счет будет выставлен в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн». Нужно потратить много сил, времени и нервов, чтобы найти сумму налога и получить счет: очередной раз внимательно изучить условия в приложении, на сайте банка, в интернете и в итоге все равно обратиться в чат.
Как сделать хороший сервис для самозанятых в мобильном банке
- Необходимо системно продумать путь пользователей от регистрации до оплаты налога, чтобы избежать таких ошибок, как активная кнопка «Подключить сервис» после отправки заявки, выставление чека за прошлый период или отсутствие информации по важному вопросу (например, какая карта нужна для регистрации самозанятого).
- Сервис должен быть расположен в логичном месте, чтобы его легко было найти: например, в витрине новых продуктов. О запуске регистрации самозанятых можно дополнительно сообщить в виде рекламного баннера (который можно убрать, чтобы не мешался) или подсветить в списке цветом.
- В информации о режиме самозанятости должны быть четко описаны выгоды статуса: почему самозанятым быть выгоднее, чем вообще не платить налоги, в каком случае быть самозанятым выгоднее, чем регистрировать ИП.
- Описание условий должно быть структурированным и однозначным: например, если счет на оплату налога выставляется в стороннем сервисе и для оплаты нужно переходить на сайт налоговой, это должно быть сформулировано именно так.
- Подключение дополнительных услуг должно происходить в авторизованной зоне приложения, чтобы пользователю не приходилось вводить личные данные (номер телефона, e-mail и другие) вне авторизованной зоны. Это повышает доверие к банку и упрощает процесс для клиента: он видит предзаполненные поля, может при необходимости отредактировать данные и подтвердить.
- Информация о нюансах сервиса должна быть не только в общем документе с описанием условий, но и появляться контекстно в процессе использования сервиса: например, информация о минимальной сумме налога 100 рублей должна появиться в разделе с налогами, если они не начислены по этой причине.
- Тексты ошибок должны быть максимально ясными, без общих формулировок вида «У нас технические неполадки» (кроме случаев, когда это действительно так). Хотя если все действия пользователя будут правильно продуманы, ошибок возникать не должно: например, так как чеки за прошлый месяц выставлять нельзя, нужно предусмотреть выбор даты, начиная с текущего месяца.
С учетом роста количества самозанятых и экосистемного подхода в банковской среде, сервис для самозанятых скоро может стать must have для банковского приложения. Чтобы быть конкурентоспособным, важно не просто сделать функциональную возможность работы в банковском приложении в качестве самозанятого (принимать платежи, выставлять чеки, платить налоги), а выступить в роли советчика, который помогает разобраться во всех вопросах, найти выгоду и улучшить жизнь с помощью полезных финансовых продуктов.
Как оплатить налог самозанятому через Сбербанк Онлайн при подключении соответствующего сервиса? Пользователям-новичкам бывает трудно разобраться в функционале приложения, многие боятся сделать ошибку и отправить деньги не по адресу. Составили подробную инструкцию для всех, кто только начинает работать в новом налоговом режиме!
Процесс оплаты через Сбербанк Онлайн
Несомненный плюс налогового режима с НПД – это возможность забыть о сложных расчетах. Система сама будет считать, какую сумму вам нужно заплатить по итогам текущего месяца. Налоговый платеж рассчитывается на основе сформированных вами чеков до 12 числа следующего месяца. Если сумма составит более ста рублей, вы увидите ее в соответствующем разделе к оплате, а если менее ста рублей – добавится к налогу через месяц.
Некоторое время не работали, сделали перерыв и не формировали чеков? Ничего платить за «простой» не придется – просто внесите доходы, когда они появятся.
Перейдем к главному вопросу. Как оплатить налог самозанятому через Сбербанк Онлайн, если подключен сервис «Свое дело» и в этом месяце вы получали оплату за оказанные услуги и выполненные работы?
- Откройте мобильное приложение и авторизуйтесь с помощью кода/отпечатка пальца/сканирования лица;
- Найдите на главном экране карту, которой планируете оплачивать начисленную сумму.
Платить налог самозанятому через Сбербанк Онлайн можно любой картой – не обязательно выбирать инструмент, который используется для получения оплаты за работы/продукты/услуги. Вы можете получать средства на одну карточку, но % будет списан с другой.
- После выбора карты в новом окне нажмите на кнопку «Настройки»;
- Пролистайте открывшееся меню до конца – во вкладке «Дополнительно» вы найдете сервис «Свое дело» с пометкой «Подключен»;
- Нажмите на эту иконку, чтобы оплатить налог самозанятого через приложение Сбербанк Онлайн;
- Появится иконка «Мои налоги», на которую необходимо нажать.
Через несколько секунд будут загружены данные из налоговой службы. На экране отображается сумма, которую необходимо оплатить не позднее 25 числа текущего месяца.
Кликайте по этой кнопке – сейчас вы получите инструкцию, как платить налог самозанятому через Сбербанк Онлайн:
- Появится подробная информация о налоговом периоде, сумме и дате формирования, а также УИН платежа;
- Нажимайте на значок «Перейти к оплате»;
- В новом окне подтвердите перевод с выбранной вами банковской карты и нажмите «Продолжить».
Возможно вам также будет интересно узнать, как зарегистрироваться самозанятым через Сбербанк Онлайн.
ЗАПОМНИТЕ!
Оплата налога самозанятыми через Сбербанк Онлайн производится по реквизитам налогового органа, где вы зарегистрированы (проверьте свой ИНН!). Именно поэтому в деталях платежа вы увидите соответствующие ИНН, КПП, БИК и другую платежную информацию.
- Проверьте назначение платежа (НПД) и нажмите «Продолжить»;
- Нажмите на значок «Оплатить». За выполнение данной операции комиссия не взимается.
Верный признак того, что вам удалось понять, как заплатить налог самозанятому через Сбербанк Онлайн – появление соответствующего уведомления об успешном завершении операции!
Деньги поступают в течение десяти рабочих дней, при этом день уплаты суммы считается днем погашения налогового документа. Даже если средства задержатся из-за технических причин, пени начислены не будут – при условии, что вы произвели платеж в срок.
В сервисе Сбербанк Онлайн можно оплатить мобильную связь, коммунальные услуги и штрафы. Чтобы оплатить налоги тоже не обязательно идти в банк или инспекцию и стоять в очереди — в сервисе доступна оплата налогов за физическое и юридическое лицо. В статье — инструкция, как заплатить налоги или задолженность по налогам онлайн.
Поиск и оплата налогов ФНС: Сбербанк Онлайн
Прежде, чем начать поиск, нужно войти в личный кабинет сервиса Сбербанк Онлайн. Понадобится только личная карта Сбербанка и мобильный телефон, чтобы восстановить доступ, если данные для входа на сайт утеряны.
После подтверждения логина и пароля, пользователь попадает во вкладку «Главная». Услуга по оплате налогов находится во вкладке «Переводы и платежи». Для перехода нужно кликнуть по ее названию в верхней части страницы.
Затем прокрутить страницу ниже и кликнуть по иконке с надписью «Оплата: Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи». В этом разделе нужно выбрать пункт «Оплата: Налоги, патенты на работу».
Есть короткий путь — раздел оплаты налогов можно выбрать в подменю пункта «Оплата: Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи» сразу во вкладке «Переводы и платежи» (вторая строка сверху).
В любом случае пользователь попадает на страницу сервиса, где можно выбрать организацию или услугу, которую он хочет оплатить онлайн. Здесь нужно кликнуть по иконке или надписи «Оплата: Поиск и оплата налогов ФНС».
Следующем шагом Сбербанк Онлайн предлагает выбрать:
-
поиск просроченных налогов по ИНН;
-
оплата налогов по индексу документа;
-
ФНС (оплата по произвольным реквизитам);
-
оплата налогов за юридических лиц.
Первая услуга позволяет найти налоговую задолженность по ИНН и сразу выбрать счет, с которого пользователь хочет сделать перевод в ФНС. Задолженности, если они есть, появятся в строке «Найденные начисления».
Оплатить каждую нужно отдельно: выбрать платеж, проверить реквизиты, подтвердить по СМС — и готово. Сервис сформирует квитанцию со штампом «Исполнено», которую можно распечатать или сохранить в памяти
Оплачивать налог в Сбербанк Онлайн по индексу удобно, когда на руках есть платежный документ. Достаточно ввести индекс квитанции в пустую строку. По окончании поиска откроется форма с автоматически заполненными реквизитами. Их нужно проверить, затем подтвердить платеж и сохранить квитанцию.
Оплата по произвольным реквизитам позволит заплатить налоги, если платежа не пришла, но пользователь знает, сколько платит ежегодно за машину или квартиру. Можно внести реквизиты с предыдущей квитанции и проверить данные. Затем подтвердить оплату через СМС–уведомление и сохранить чек.
Аналогично можно происходит оплата налога за юридическое лицо. Пользователь вносит реквизиты: расчетный счет получателя платежа, БИК банка получателя, КБК, ИНН налогового органа. Нужно подтвердить оплату по СМС и сохранить квитанцию.
Мобильное приложение Сбербанка позволяет оплачивать налог в ФНС по QR или штрихкоду. Налогоплательщику нужно только установить приложение, войти и выбрать раздел «Платежи».
Внутри раздела можно выбрать оплату по QR или штрихкоду. При этом активируется сканер кода — его нужно навести на QR-код платежной квитанции. Реквизиты платежа будут заполнены автоматически, после чего пользователь проверяет их и оплачивает налоги.
Итак, чтобы оплатить налог онлайн в сервисе Сбербанка, понадобится компьютер, планшет или телефон, а также немного времени и внимания. Зато платить можно где удобно и в любое время.
Понятие «самозанятый» уже закрепилось в русском языке. Так называют людей, которые сами обеспечивают себя деятельностью, приносящей доход. У них нет работодателей, они не имеют наемных работников. Если и вы умеете что-то делать, то можете получать за это деньги. Но сначала обратитесь к специалисту — в этом вопросе много подводных камней, вы можете запутаться и вместо денег получить штрафы из налоговой.
Кто такие самозанятые?
Совсем недавно самозанятых выявляли и штрафовали за неуплату налогов. Начиная с января 2019 г., эти люди могут ходить с гордо поднятой головой. Их назвали плательщиками НПД (налога на профессиональный доход), посчитали будущую прибыль и обязали платить с нее взносы в бюджет.
Итак, кто считается самозанятым и сколько такие люди должны платить налогов? А главное — зачем нужно это делать?
Термина «самозанятый» в законе нет. Есть название — налог на профессиональный доход, и определена категория лиц, которые должны его платить. Например, это необходимо делать, если вы:
- работаете не по трудовому договору, но получаете доход с какой-либо деятельности;
- работаете по трудовому договору, параллельно что-то изготавливаете и получаете с этого доход;
- что-то производите своими руками, головой (не перепродаете готовый товар!);
- не нанимаете рабочих, все делаете сами;
- являетесь ИП, решили перейти в режим самозанятости, не являетесь работодателем и соблюдаете условия закона 422-ФЗ.
Деятельность, которая регламентируется этим законом, может быть любой. Это оказание услуг, производство товаров, проведение праздников, написание сценариев и многое другое. Например, Мария Ивановна работает вахтером в общежитии и получает зарплату. У нее много свободного времени, и она увлекается вязанием смешных котов. Их с удовольствием покупают жильцы и гости.
Она должна зарегистрироваться в налоговой инспекции в качестве самозанятой и платить налог с дохода от продажи котов. Вы скажете — зачем ей это надо? Отвечаем — если бы она их дарила, это было бы просто хобби и никому бы не было до этого дела. Но она их продает, и это — незадекларированный доход. Если об этом узнает налоговая, Марию Ивановну оштрафуют.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого
Налоговики понимают, как не хочется простому человеку приходить в инспекцию. Плательщики НПД могут вообще туда не заходить. Регистрация и учет дохода, формирование налога и его оплата будут идти онлайн — в специальном приложении. Есть три варианта регистрации бизнеса:
- установить мобильное приложение «Мой налог» на телефон;
- в веб-кабинете, который размещен на сайте налогового ведомства;
- через онлайн-кабинет банка, взаимодействующего с ФНС в целях исполнения ФЗ-422. Например, для этого подойдет Сбербанк-Онлайн.
Авторизация в приложении «Мой налог» и есть регистрация в качестве самозанятого. Учтите, регистрировать деятельность можно только в одном из четырех регионов: Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Если вы зарегистрированы на сайте ФНС в личном кабинете, то просто входите в приложение, заполнив ИНН и введя пароль от аккаунта. Если такой регистрации нет, вам придется отсканировать паспорт и сделать фото.
Где зарегистрировать деятельность
Местом деятельности самозанятого является не место его проживания/регистрации, а тот регион, где он оказывает услуги. Что делать, если вы работаете в интернете, а ваши клиенты разбросаны по всей России? Местом деятельности признается одна из обозначенных в 422-ФЗ территорий, указывать можно только один регион. Изменить место регистрации можно только один раз в год. При выборе ориентируйтесь на следующие параметры:
- если ваши клиенты находятся в одном из четырех участвующих в эксперименте регионов, указываете его при регистрации;
- если среди территорий есть как попадающие в эксперимент, так и не обозначенные в законе, вы можете указать тестовую область.
Приведем пример. Предположим, слух о вязаных котах Марии Ивановны разлетелся по всей России. Тогда:
- если среди клиентов будут люди, проживающие в Татарстане, Москве, Калуге, она сможет зарегистрировать бизнес;
- если среди клиентов есть люди, проживающие в этих и в других регионах России — она сможет зарегистрировать бизнес;
- если среди клиентов не будет людей из Татарстана, Москвы или Калуги — она не сможет зарегистрировать бизнес.
Пока так. Будем надеяться на изменения или разъяснения от ФНС.
Сколько налогов платит самозанятый
Налог на профессиональный доход (ПД) отнесен к специальным налоговым режимам. Его также считают льготным. Во-первых, он самый маленький из всех. Во-вторых, плательщики не вносят страховых взносов. Вообще никаких и никуда.
Ставки по налогу на ПД зависят только от категории вашей клиентуры. Если клиенты — физические лица, налог платят из расчета 4 %, если юридические или ИП — 6%. Данный налоговый спецрежим действует до тех пор, пока общая сумма дохода не превысила 2 400 000 руб. Это учитывает приложение. Как только сумма перейдет за номинальную, налог с разницы от общей суммы и минимума (2,4 млн) надо будет платить в другом режиме.
Если вы физлицо — подавайте декларацию и оплачивайте налог на доходы физических лиц. Если ИП — выбирайте подходящий режим налогообложения и платите по нему. Не забудьте про формальности — вам надо будет написать заявление о переходе на другую систему оплаты налога. Со следующего года вы снова можете платить НПД. Теперь вам надо сделать все наоборот — отказаться от выбранного режима и снова зарегистрироваться в «Моих налогах» как самозанятый и оплачивать НПД.
Как формируется оплата налога
Узнать, как формируется оплата, можно все из того же приложения «Мой налог». Вы оказываете услуги — вам платят деньги. Но это не все. Вы обязаны после каждой оплаты за выполненную услугу или проданный товар выдавать чек. В приложении вы сами формируете чеки и отправляете их клиентам по телефону или на мейл.
Самозанятого плательщика налога не обязывают использовать контрольно-кассовую технику (ККТ) для приема оплаты. Вы вручную вводите сумму и категорию клиента — ИП или физлицо. Не нужно проводить через приложение все ваши денежные поступления. Если вам отдали долг — это не доход. Фиксируйте только доходы от деятельности. Например, если Мария Ивановна получила 300 рублей за кота и 1500 р. ей подарили на день рождения, налоговикам будут интересны 300 рублей.
Они, конечно, надеются на вашу честность и не будут проверять все денежные движения по вашим картам, но могут и прийти с проверкой. Тогда банк должен будет передать информацию обо всех начислениях. Лучше не обманывать. Если вас поймают на сокрытии налогооблагаемой суммы дохода — штраф будет равен 20% от нее. За повторное нарушение в течение 6 мес. вас оштрафуют на полную сумму дохода.
Сумма, отраженная в приложении, и будет объектом налогообложения. С нее вы должны оплачивать налог. Печально, но размер затрат, которые могут возникнуть при осуществлении деятельности, не учитывается и не вычитается. Если Мария Ивановна, чтобы связать кота, купила нитки на 200 руб., она никак не сможет оформить этот расход. Платить налоги придется с трехсот руб.
Небывалое новшество — никаких налоговых деклараций! Вам не надо высчитывать налог и нести расчет в инспекцию. Приложение само формирует сумму налога, реквизиты для его оплаты и напоминает вам о нем каждый месяц. Уведомление приходит в приложение не позже 12 числа.
Оплачивать налог вы можете:
- в самом приложении;
- подключить автоплатеж;
- в банках по квитанции;
- в личных кабинетах уполномоченных банков: через тот же Сбербанк-Онлайн.
Платить налог самозанятому надо не позднее 25 числа каждого месяца. Если сумма ежемесячного налога будет меньше 100 руб., оплачивать ее надо в следующем месяце.
Что будет с пенсионными начислениями
В области социального обеспечения наши законодатели написали столько законов и положений, чем окончательно запутали граждан. Мы вам сейчас все объясним.
Плательщики налога на профессиональную деятельность не платят страховые взносы. Примерно одна треть из налога самозанятого уходит в фонд ОМС. В пенсионный фонд не идет ничего. Ни пенсионного стажа, ни накоплений при этом налоговом режиме не формируется. Вы можете сами добровольно перечислять взносы в ПФР, чтобы накопить пенсионные баллы и трудовой стаж. Тогда вы будете иметь право на государственную пенсию.
Для начисления полного страхового года надо перечислить в ПФР около 30 000 руб. В противном случае, вы выйдете по возрасту на минимальную социальную пенсию. Это новшество 2019 г., принятое 422-ФЗ и действующее 10 лет до 2028 г.
Напоминаем, местом регистрации бизнеса могут быть только четыре региона, входящие в эксперимент: Татарстан, Москва, Калужская и Московская области.
Самозанятые, получившие налоговые каникулы — это совсем другая категория людей. Это не плательщики НПД. В 2017 г., чтобы вывести таких людей из тени, правительство предложило ввести налоговые каникулы и дать возможность 3 года не оплачивать налог на доходы:
- няням;
- помощникам по дому;
- репетиторам;
- сиделкам.
В 2020 году они должны будут заплатить за медицинское страхование 8426 руб. (ФЗ-6) за 2019 год и в дальнейшем самостоятельно оплачивать этот взнос.
Резюмируем: самозанятые, которые зарегистрировались в 2017–2019 гг. в качестве получателя дохода от другого лица за оказание услуг для личных или домашних нужд (уход за детьми и пожилыми, репетиторы, помощники по домашнему хозяйству) не платят налог на доходы до конца 2019 г. Что будет дальше, мы пока не знаем — налоговая молчит. Как узнаем — сразу вам расскажем. До 2019 года медицинскую страховку за них платило государство. В 2020 г. они заплатят ее сами за себя.
Налогоплательщики, зарегистрированные в специальном налоговом режиме — НПД — с 2019 г. не оплачивают страховые взносы, но каждый месяц платят налог с дохода. Этот экспериментальный налоговый режим, принятый 422-ФЗ, действует с 2019 г. по 2028 г. Условия, перечисленные в законе, не могут ухудшиться в течение 10 лет. Пенсионные накопления и стаж в обоих режимах плательщики формируют себе сами.
Есть ли налоговые вычеты у самозанятых
Обязав самозанятых платить налоги, ФНС дала и небольшой бонус — налоговый вычет. В течении года налоговая сумма уменьшается на 1%, пока вычет не достигнет 10 000 руб. Если вы работаете с ИП или ООО, вычет составит 2%, но тоже только до 10 000 руб.
Предоставляется он один раз — до исчерпания лимита. На следующий год вычет не возобновляется — налог оплачивают полностью.
Зачем оформляться самозанятым и платить налог
Сначала мы вас напугаем.
- Если вы что-то делаете, получаете за это деньги и о вас узнает налоговая — вы получите штраф. А она узнает — сейчас активно идут контрольные закупки, и если вы не дали чек, то станете нарушителем.
- Деньги за работу получаете на карту? Регулярное поступление денег непонятно за что — повод задать вам вопрос: «Откуда дровишки?» И если вы не ответите — вы нарушитель.
В случае выявления лица, который незаконно получает доход, ему грозит следующее:
- незаконная предпринимательская деятельность наказывается штрафом до 2000 руб.;
- сумма неуплаченного НДФЛ также войдет в штраф;
- 5% от размера неоплаченного налога с вас возьмут за неподачу декларации, минимально — 1000 руб.;
- 20% от предполагаемой суммы на общих основаниях по ст. 122 НК РФ.
А теперь о приятном. Если вы в тени — вам не дадут кредит. У вас же нет подтвержденного дохода. Однако, если вы зарегистрируетесь как плательщик НПД, то сможете создать в приложении «Мой налог» справку о доходах. Она и будет доказательством вашей платежеспособности для банка.
Второе: клиенты, которые требуют чеки, для вас будут потеряны. А это могут быть крупные организации. Да и для многих людей выдача чека — показатель вашей надежности. Таким образом, регистрация в качестве самозанятого не только влечет за собой дополнительные расходы, но и дает некоторые преимущества.
Источники:
О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима
Налоговые каникулы для самозанятых (п. 70)
О налоге на профессиональный доход на сайте госуслуг
Об учете организаций и физических лиц
Дата публикации: 11.12.2020 09:26
С момента введения на территории Оренбургской области специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» на учет в качестве самозанятых по состоянию на 10.12.2020 встали 7,2 тыс. жителей нашего региона, которые осуществляют самостоятельную деятельность на территории Оренбургской области.
Ими выдано 927 033 чека, что свидетельствует о заинтересованности людей в легализации своей деятельности.
В процессе своей деятельности в качестве самозанятого и использования официального мобильного приложения «Мой налог» часто возникает вопрос: как уплатить налог на профессиональный доход?
Этот процесс упрощен. В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим месяцем, налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется в мобильное приложение «Мой налог»/веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, то этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей.
Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код.
Получив квитанцию, Вы можете оплатить налог любым из следующих способов:
- непосредственно через мобильное приложение «Мой налог»/ веб-кабинет «Мой налог» с использованием банковской карты;
- в мобильном приложении Вашего банка, или на сайте любого платежного сервиса по платежным реквизитам из квитанции, или отсканировав QR-код из нее;
- через портал государственных услуг Российской Федерации;
- лично обратиться с квитанцией в любой банк, банкомат или платежный терминал;
- передать поручение банку или оператору электронных площадок на уплату налога от Вашего имени, в случае если Вы формируете чеки через приложение соответствующего банка или оператора электронных площадок.
